鹿寨縣人民政府

關(guān)于鹿寨縣2022年財政決算草案的報告

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（2023年?月?日）

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縣人大常委會(huì )主任，副主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì )作《關(guān)于鹿寨縣2022年財政決算草案的報告》，請予審查。

2022年在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監督支持下，全縣堅定以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會(huì )議精神，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統攬全局，緊緊圍繞我縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展總體要求和任務(wù)目標，嚴格落實(shí)中央、自治區、柳州市的決策部署，積極應對政策性減收增支壓力，合理有效配置財政資源，全力圍繞“實(shí)業(yè)興鹿、開(kāi)放強鹿”戰略，為推動(dòng)鹿寨經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。根據預算法有關(guān)規定，現將我縣收支決算相關(guān)情況報告如下：

一、2022年一般公共預算收支決算情況

????（一）財政總收入情況

2022年，全縣財政總收入339,327萬(wàn)元，增長(cháng)1.92%。其構成為：

1.一般公共預算收入58,000萬(wàn)元，完成預算99.35%，按自然口徑計算同比下降21.63%，扣除留抵退稅因素后同比下降16.32%，其中：稅收收入30,404萬(wàn)元，完成預算101.01%，按自然口徑計算同比下降20.12%，扣除留抵退稅因素后同比下降9.93%，占一般公共預算收入52.42%；非稅收入27,596萬(wàn)元，完成預算97.58%，下降23.23%，占一般公共預算收入47.58%；

2.上級補助收入226,802萬(wàn)元，增加24,252萬(wàn)元，增長(cháng)11.97%，其中：返還性收入10,056萬(wàn)元，與上年持平；一般性轉移支付收入178,960萬(wàn)元，增長(cháng)19.36%，主要是上級增加增值稅留抵退稅轉移支付以及部分一次性補助增加（如補充縣區財力轉移支付收入）；專(zhuān)項轉移支付收入37,786萬(wàn)元，下降11.21%，主要是社會(huì )保障和就業(yè)、城鄉社區等轉移支付減少及部分專(zhuān)項轉移支付調整至一般性共同財政事權轉移支付；

3.債券轉貸收入23,135萬(wàn)元，增長(cháng)201.08%，為再融資一般債券；

4.上年結余收入30,129萬(wàn)元，增長(cháng)209.46%；

5.調入資金1,261萬(wàn)元，下降96.76%。其中從政府性基金調入1,134萬(wàn)元，從國有資本經(jīng)營(yíng)預算調入111萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金16萬(wàn)元。

（二）財政總支出情況

2022年，全縣財政總支出291,588萬(wàn)元，下降3.70%，其構成為：

1.一般公共預算支出271,658萬(wàn)元，完成預算86.47%，下降5.96%；

2.上解上級支出8,130萬(wàn)元，下降3.34%；

3.債券還本支出11,800萬(wàn)元。

（三）財政收支平衡情況

2022年財政收支相抵，預算結余47,739萬(wàn)元，全部為專(zhuān)項結余。財政預算收支平衡，無(wú)凈結余。

（四）預備費使用情況

2022年年初預算安排預備費2,618萬(wàn)元，全年動(dòng)用2,618萬(wàn)元（已列入一般公共預算相關(guān)支出科目）。

二、2022年政府性基金收支決算情況

2022年，全縣政府性基金總收入75,433萬(wàn)元，下降34.82%，其中：當年政府性基金收入51,065萬(wàn)元，完成預算117.66%，下降40.03%；上級補助收入4,624萬(wàn)元，下降32.42%；上年結余收入6,729萬(wàn)元,增長(cháng)63.44%；債券轉貸收入17,639萬(wàn)元，下降33.32%。
????全縣政府性基金預算總支出51,310萬(wàn)元，下降52.92%，其中：政府性基金支出44,211萬(wàn)元，完成預算78.20%，下降21.22%；政府性基金預算調出資金1,134萬(wàn)元，下降97.02%。
????年終結轉結余24,123萬(wàn)元，增長(cháng)258.49%，其中當年本級國有土地使用權出讓相關(guān)結余10,369萬(wàn)元，因未超過(guò)當年土地使用權出讓收入的30%，未做調入一般公共預算使用；其余為上級專(zhuān)項轉移支付結余、縣級污水處理費等專(zhuān)項資金結余。

三、2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支決算情況

根據《關(guān)于印發(fā)<鹿寨縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算實(shí)施方案>的通知》（鹿政辦發(fā)〔2015〕73號）文件精神，縣本級國有獨資企業(yè)年凈利潤10萬(wàn)元以上的，按照上一年度凈利潤基數的10%上繳國有資本收益。

2020年全縣國有企業(yè)17家，2021年已整合成10家，企業(yè)凈利潤達到10萬(wàn)元以上的有7家，2022年上繳國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入110.92萬(wàn)元, 完成預算99.99%，增長(cháng)31.97% 。國有企業(yè)上繳情況：匯一聯(lián)城市開(kāi)發(fā)投資有限責任公司56.97萬(wàn)元，廣西福臻建設工程有限責任公司21.61萬(wàn)元，鹿寨縣祥鹿投資有限責任公司8.85萬(wàn)元，鹿寨縣自來(lái)水廠(chǎng)23.5萬(wàn)元。

2022年全縣國有資本經(jīng)營(yíng)總收入150.9萬(wàn)元，增長(cháng)34.56%，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)收入110.92萬(wàn)元，完成預算99.99%，增長(cháng)31.97%；上級補助11.89萬(wàn)元，下降39.31%；上年結余收入28.09萬(wàn)元，增長(cháng)230.47%。
????國有資本經(jīng)營(yíng)總支出112.92萬(wàn)元，增長(cháng)8.95%，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0萬(wàn)元，與預算一致，與上年持平；國有資本經(jīng)營(yíng)預算調出資金110.92萬(wàn)元，增長(cháng)31.97%；上級補助2萬(wàn)元。
????年終結余37.98萬(wàn)元，增長(cháng)346.82%，全部為專(zhuān)項結余。

四、2022年社會(huì )保險基金預算收支決算情況

2022年社會(huì )保險基金收入34,296萬(wàn)元，完成預算89.67%，下降9.73%，其中：城鄉居民基本養老保險基金收入12,239萬(wàn)元，完成預算93.89%，下降0.61%，一是2021年和2022年上級財政補助存在資金缺口；二是2022年委托投資收益率大幅度下降，導致同比上年呈負增長(cháng)；機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金收入22,057萬(wàn)元，完成預算87.49%，下降14.11%，一是受疫情影響，財政困難，資金緊張，績(jì)效未按時(shí)發(fā)放，使得2022年繳費基數下降，所以較上年保費收入增幅下降。二是2022年縣級財政補助收入比上年低，所以較上年基金收入增幅下降。

2022年社會(huì )保險基金支出32,967萬(wàn)元，完成預算95.71%，增長(cháng)3.38%，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出9,116萬(wàn)元，完成預算98.72%，增長(cháng)4.58%，隨著(zhù)時(shí)間推移，繳費到齡后領(lǐng)取待遇的人數逐年增加，且2022年7月中央級基礎養老金標準提高每人每月5元，所以基金支出有所增加；機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金支出23,851萬(wàn)元，完成預算94.61%，增長(cháng)2.93%，2022年根據桂人社發(fā)〔2022〕37號文件調增退休人員待遇，所以機關(guān)事業(yè)單位養老保險基金支出較去年增加2.93%。

收支相抵，當年收支結余1,329萬(wàn)元，年終滾存結余31,959萬(wàn)元，主要用于之后年度的基本養老待遇、醫療補助金、喪葬補助金等支出，均為專(zhuān)項資金結余。社會(huì )保險基金持續健康運行，抵抗風(fēng)險能力較上年有所提升。

五、地方政府債務(wù)情況

自治區核定2022年度我縣的政府債務(wù)限額為224,600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)81,900萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)142,700萬(wàn)元。

2022年自治區代發(fā)我縣地方政府債券40,773萬(wàn)元，其中一般債券23,134萬(wàn)元，專(zhuān)項債券17,639萬(wàn)元。

2022年末我縣政府債券余額221,744萬(wàn)元，其中：一般債券余額79,903萬(wàn)元；專(zhuān)項債券余額141,841萬(wàn)元。

六、2022年財政預算執行主要成效

（一）強化財政收支管理，確保全年財政運行平穩可持續

面對疫情沖擊及財政收支矛盾日益凸顯的嚴峻形勢，始終堅持將財政平穩運行作為全年的核心工作。一是堅決落實(shí)組織收入核心工作任務(wù)。以組織收入為工作的中心，以均衡入庫為重點(diǎn)，以提高收入質(zhì)量為核心，主動(dòng)對接目標任務(wù)，按月認真做好收入的預測、調度、組織入庫，深入分析減稅降費及新冠肺炎疫情等因素對財政收入增長(cháng)的影響，加強收入預研預判，提高監測預計能力和預算執行分析水平。同時(shí)，完善存量資金盤(pán)活清理機制，加大對政府性資源資產(chǎn)資金的統籌力度，進(jìn)一步擴大政府可用財力規模，增強財政資金調控能力。二是全力爭取上級政策資金及地方政府債券額度支持。加強政策前瞻性研究和謀劃，圍繞交通基礎設施、農林水利、鄉村振興、生態(tài)環(huán)保、社會(huì )事業(yè)等重點(diǎn)投向領(lǐng)域，充分論證項目可行性，精準篩選儲備重大項目，扎實(shí)做好項目前期準備工作，確保資金下達后能盡快形成實(shí)物工作量。2022年，積極向上爭取專(zhuān)項轉移支付資金123,250萬(wàn)元，同比增長(cháng)2.92%。三是堅持盡力而為、量力而行，加強財政支出管理，突出“以收定支”。全面認識收入增速放緩疊加支出剛性增長(cháng)的財政收支態(tài)勢，牢固樹(shù)立鐵心過(guò)緊日子思想，按照“應減盡減、應壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴格執行經(jīng)費開(kāi)支標準，提高部門(mén)預算科學(xué)化、精細化管理水平。不斷優(yōu)化財政支出結構，始終堅持區分輕重緩急，堅持有保有壓，認真測算減稅降費、疫情防控等減收增支因素的影響，確保實(shí)現年度財政收支平衡。

（二）大力支持發(fā)展市場(chǎng)主體，助推實(shí)體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

將穩企業(yè)增動(dòng)能作為縣域發(fā)展的重中之重，強化財稅政策的逆周期調節作用，綜合運用財稅政策工具支持市場(chǎng)主體特別是中小微企業(yè)紓困發(fā)展。聚焦產(chǎn)學(xué)研用，加大科技成果轉化激勵力度，優(yōu)化科技投入結構，大力支持企業(yè)加大研發(fā)力度。2022年，全縣一般公共預算科技支出2,745萬(wàn)元，占全年一般公共預算支出的1.01%，實(shí)現全縣科技支出不低于一般公共預算支出1%的目標。聚焦聚力傳統產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢提升、現代產(chǎn)業(yè)平臺擴容增效和新興產(chǎn)業(yè)動(dòng)能培育，不斷強化財稅政策調節作用，多措并舉培育壯大優(yōu)質(zhì)市場(chǎng)主體,全年撥付涉企財政補助資金5,651萬(wàn)元。精準施策，出臺《關(guān)于承租縣屬?lài)袉挝唤?jīng)營(yíng)性用房的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)減免三個(gè)月租金的通知》，全年共減免承租縣屬?lài)袉挝唤?jīng)營(yíng)性用房的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)共計360戶(hù)惠及金額共計792萬(wàn)元。我縣貫徹落實(shí)《廣西壯族自治區人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于深入開(kāi)展“桂惠貸”支持廣西經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展實(shí)施方案的通知》文件精神，以“桂惠貸”政策作為財政與金融協(xié)同發(fā)力的助推器,積極推動(dòng)“桂惠貸”政策落實(shí)落細,做好配套資金籌措工作,放大財政資金效益,發(fā)揮財政資金的引導撬動(dòng)作用,幫助中小微企業(yè)解決融資難題，截止2022年，我縣1407家企業(yè)在廣西綜合金融服務(wù)平臺進(jìn)行注冊，發(fā)布3024筆融資需求，需求金額570,717萬(wàn)元，其中已完成授信2727筆，授信金額493,366萬(wàn)元，已完成放款2693筆,放款金額438,975萬(wàn)元，為企業(yè)降低融資成本共8,670萬(wàn)元，其中縣財政共計貼息4,944萬(wàn)元。通過(guò)“桂惠貸”幫扶我縣企業(yè)解決資金及市場(chǎng)困難，有效應對疫情沖擊，助力企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。

（三）聚焦民生事業(yè)，實(shí)現民生社會(huì )事業(yè)與經(jīng)濟發(fā)展互促互進(jìn)。

繼續把保障和改善民生作為公共財政的優(yōu)先方向，持續加大民生事業(yè)支出投入，全年民生支出安排232,425萬(wàn)元，占一般公共預算支出的比重達85.56%。不斷推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化水平，加快補齊公共服務(wù)的布局短板、質(zhì)量短板、效能短板。全力保障公共衛生應急管理體系基礎設施建設、設施設備配置和應急物資儲備，強化新冠病毒疫苗接種資金保障工作，構建全人群免疫屏障，全年累計投入疫情防控資金946萬(wàn)元，專(zhuān)項用于疫情防控人員臨時(shí)性工作補助、設備和防控物資購置等，進(jìn)一步加大疫情防控力度。各類(lèi)學(xué)生資助保障力度顯著(zhù)提升，資助政策得到全面有效落實(shí),全年各學(xué)段共發(fā)放資助資金5,940萬(wàn)元，受助學(xué)生34335人次；繼續實(shí)施學(xué)生營(yíng)養改善計劃工程，全年營(yíng)養改善計劃資金投入1,564萬(wàn)元；著(zhù)力改善辦學(xué)條件，共投入校舍安全保障資金687萬(wàn)元、學(xué)前教育發(fā)展資金450萬(wàn)元、普通高中建設資金650萬(wàn)元。持續推進(jìn)大救助體系建設,建立健全解決相對貧困長(cháng)效機制,讓經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展成果更多、更公平地惠及困難群眾，最低生活保障全年財政補助資金3,331萬(wàn)元；特困人員救助補助資金1,974萬(wàn)元，切實(shí)保障低收入群體的基本生活；孤兒救助資金194萬(wàn)元，全力保障孤兒及困境兒童基本生活，逐步健全孤兒和困境兒童福利保障體系；困難殘疾人生活補貼和殘疾人康復救助資金1,306萬(wàn)元，著(zhù)力解決殘疾人生活困難和長(cháng)期照護困難；進(jìn)一步完善醫療救助政策，全年保障醫療救助資金2,100萬(wàn)元。

（四）防風(fēng)險控底線(xiàn)，全力做好防范化解財政風(fēng)險工作。

增強底線(xiàn)思維和憂(yōu)患意識，時(shí)刻清醒地認識財政收入增速放緩與支出剛性增長(cháng)的矛盾，切實(shí)增強財政運行穩定性和風(fēng)險防控有效性。一是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。堅持預防為主、預防和處置相結合的原則，強化地方政府債務(wù)風(fēng)險隱患的排查和監控。持續深入開(kāi)展防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險專(zhuān)項工作，對債券項目?jì)?、項目遴選、項目建設進(jìn)度、資金撥付使用等，實(shí)施全方面、多維度、全過(guò)程管理，加強債務(wù)資金風(fēng)險評估和風(fēng)險管控。二是防范化解社?；疬\行風(fēng)險。全面落實(shí)被征地農民參加基本養老保險相關(guān)工作，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)職工基本養老保險基金收支運行，做好基金地方責任分擔財政保障工作。三是防范化解財政收支平衡風(fēng)險。面對財政緊平衡的嚴峻態(tài)勢，全力增收節支、開(kāi)源節流，始終堅持盡力而為、量力而行，確保保障和改善民生事業(yè)與我縣財政可承受能力相適應。密切關(guān)注“三?！敝С鲱A算執行情況和財政收支平衡情況，建立健全全方位多角度的財政收支運行動(dòng)態(tài)評價(jià)機制，定期分析研判可能發(fā)生的風(fēng)險，對發(fā)現的傾向性、苗頭性問(wèn)題第一時(shí)間進(jìn)行排查化解。

（五）建設現代財政制度體系，持續深化財政管理改革。

一是深化預算管理制度改革。堅持“以收定支”，打破基數概念和支出固化格局，建立“基本支出按標準編制、項目支出全面梳理整合重構”的零基預算編審機制，預算支出安排均以零為基點(diǎn)，結合部門(mén)職能、財力狀況、輕重緩急、績(jì)效情況等科學(xué)核定部門(mén)預算。不斷優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)化增量支持方向，調整存量支持結構，建立完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。二是完善直達資金管理機制。嚴格執行自治區各類(lèi)直達資金管理文件的有關(guān)規定，確保直達資金在我縣精準高效落地。我縣全年中央和自治區級直達資金79,942萬(wàn)元，支出70,941萬(wàn)元，實(shí)現分配進(jìn)度100%，支付進(jìn)度88.74%，主要用于義務(wù)教育經(jīng)費補助、困難群眾救助補助、城鄉醫療救助補助以及基本公共衛生服務(wù)補助等重點(diǎn)民生領(lǐng)域。三是扎實(shí)推進(jìn)財政數字化改革。以數字化改革為引領(lǐng)，以數字化改革撬動(dòng)財政改革，全面提升財政管理的整體化智慧化水平?？茖W(xué)把握數字化改革的內涵要求，全面對標上級財政部門(mén)工作要求，嚴格落實(shí)業(yè)務(wù)規范，及時(shí)跟進(jìn)配置進(jìn)展，已逐步實(shí)現業(yè)務(wù)上貫通預算編制、預算執行、會(huì )計核算、資產(chǎn)管理等主要環(huán)節。

（六）增強資金使用效益，優(yōu)化結構緊抓監管。

一年來(lái)，我縣進(jìn)一步加強行政事業(yè)性收費和政府性基金管理，嚴格落實(shí)各項監督管理制度，積極推進(jìn)各類(lèi)資金高效利用。一是強化系統監管機制。按照預算管理相關(guān)要求，建立支出動(dòng)態(tài)監控系統，對納入財政國庫的資金支出進(jìn)行監督管理，充分運用財政一體化平臺，全面實(shí)行電子化支付，進(jìn)一步提高資金周轉效率、保障資金支付的安全性。二是切實(shí)加強采購管理。根據《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》等相關(guān)規定，對采購項目全過(guò)程監管，對采購環(huán)節全過(guò)程把關(guān)，全力做好全縣行政事業(yè)單位的采購監督公正，有效地降低了財政支出，最大限度地發(fā)揮了資金使用效率。全年共完成政府采購項目568個(gè)，采購預算金額34,508萬(wàn)元，實(shí)際采購金額32,039萬(wàn)元，節約采購資金2,469萬(wàn)元，節約率7.16%。三是強化政府投資項目評審管理。按照縣政府關(guān)于政府投資項目評審模式轉型要求，加強政府投資評審項目監督檢查，共完成25個(gè)項目監督檢查工作，查出問(wèn)題金額433萬(wàn)元；完成452個(gè)系統報送評審項目電子資料預審工作；完成506個(gè)評審項目審核成果備案登記工作；做好評審工作管理績(jì)效考核工作，將評審項目系統申報、審核成果備案及被檢查項目的整改工作納入縣級績(jì)效評價(jià)體系，并定期開(kāi)展以上工作的專(zhuān)項檢查；搭建并持續完善政府投資項目評審信息系統，實(shí)現評審項目網(wǎng)上申報、網(wǎng)上審核、網(wǎng)上監管。

暫付款方面，2022年我縣消化暫付款17,414萬(wàn)元，2022年底暫付款余額為20,235萬(wàn)元，暫付款金額仍然較大。對此，我們將加大財政暫付款清理力度，嚴控新增借款規模，切實(shí)加強暫付款管理。

七、2021年度審計報告提出問(wèn)題的說(shuō)明

對2021年度本級財政預算執行和其他財政收支審計情況的整改共完成5項，持續推進(jìn)整改5項。具體情況如下：

（一）關(guān)于“不按預算及時(shí)撥付財政資金，預算執行率低”的問(wèn)題

1.縣本級民生資金問(wèn)題已完成整改

2021年12月31日前，三類(lèi)人群免費送藥經(jīng)費已經(jīng)完成支付38.71萬(wàn)元，精神病患者監護補貼經(jīng)費已經(jīng)完成支付4.78萬(wàn)元，核酸檢測工作結算財政補助經(jīng)費已經(jīng)完成支付8.9萬(wàn)元，特定從業(yè)人員健康檢查費完成支付85.19萬(wàn)元。

截止2022年12月前，核酸檢測工作結算財政補助經(jīng)費已全部完成支付。

2.直達資金問(wèn)題正在持續整改中

截至2021年12月31日，城鄉義務(wù)教育補助公用經(jīng)費，各學(xué)校申請 1,411.66 萬(wàn)元，縣財政已支付該項公用經(jīng)費1,059.35萬(wàn)元，預算執行率為 75.04%;校舍安全保障機制補助經(jīng)費共1,070萬(wàn)元，縣財政已支付601.97萬(wàn)元，預算執行率為56.26%?；竟残l生服務(wù)項目補助已支付該項補助經(jīng)費2,175.61萬(wàn)元；2022年12月前，從2021年結轉下來(lái)的指標已使用完畢。

2022年公用經(jīng)費支出使用申請352.31萬(wàn)元，到12月31日止已支付173.14萬(wàn)元，由于財政資金不足，尚有179.17萬(wàn)元未能支付。校舍安全保障機制補助經(jīng)費2022年申請支付179.05萬(wàn)元，由于財政資金緊張，未能支付。

下一步整改措施：縣教育部門(mén)積極與財政部門(mén)及縣政府溝通，在縣財政資金緊張的情況下，優(yōu)先考慮上級對我縣教育轉移支付資金支出，計劃在2023年把未支付的生均公用經(jīng)費179.17萬(wàn)元、校舍安全保障機制補助經(jīng)費468.03萬(wàn)元全部支付，努力提高中央和自治區對地方教育轉支付支出進(jìn)度。

3.鄉村振興資金

（1）中央農村環(huán)境整治資金問(wèn)題已完成整改

2022年12月31日，已完成中央農村環(huán)境整治資金撥付455.02萬(wàn)元，資金執行率達50.56%。已完成《廣西壯族自治區生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于實(shí)施2021年中央農村環(huán)境整治資金項目的通知》中的要求。

（2）鄉村振興補助資金問(wèn)題正在持續整改中

截止2022年12月31日鄉村振興資金1300萬(wàn)元已撥付371.65萬(wàn)元，資金執行率為28.59%。

下一步整改措施：資金使用部門(mén)縣委農辦、拉溝鄉人民政府組織協(xié)調縣財政部門(mén)、縣祥鹿公司等相關(guān)單位?？h財政部門(mén)根據縣級財力情況，分期分批對項目資金進(jìn)行撥付；涉及代建的項目由縣祥鹿公司準備相關(guān)撥付材料，及時(shí)有效的完成資金撥付工作。目前計劃用三年時(shí)間分期逐步撥付完成。2023年撥付300萬(wàn)元，完成52%；2024年撥付300萬(wàn)元，完成75%；2025年撥付328.35萬(wàn)元，完成100%整改。

（二）關(guān)于“資金支付管理不規范”的問(wèn)題已完成整改

2022年12月前，2022年的特定從業(yè)人員健康檢查費服務(wù)費已由衛健部門(mén)直接做用款計劃及支付申請，撥付到縣人民醫院和中醫院基本賬戶(hù)。相關(guān)資金將嚴格按照《關(guān)于印發(fā)鹿寨縣特定行業(yè)從業(yè)人員健康檢查補助資金管理辦法的通知》鹿衛字(2019)64號文件“二、資金管理與使用(一)特定行業(yè)從業(yè)人員健康檢查政府購買(mǎi)服務(wù)補助資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)項用于補助定點(diǎn)醫療機構免費為特定行業(yè)從業(yè)人員提供健康檢查服務(wù)”等相關(guān)規定支付。

（三）關(guān)于“部分鄉村振興項目處于停工狀態(tài)”的問(wèn)題正在持續整改中

截止2022年12月底，已完成項目總工程量的95%。其中已完工村屯5個(gè)、基本完成村屯2個(gè)、在建村屯2個(gè)。

下一步整改措施：由縣委農辦牽頭，督促縣祥鹿公司盡快完成建設并做好竣工驗收工作。目前計劃于2023年12月前完成全部項目建設。

（四）關(guān)于“政府采購行為和履行采購合同方面”問(wèn)題

1.政府采購行為不規范問(wèn)題已完成整改

財政部門(mén)下達整改通知書(shū)至華物盛泰工程咨詢(xún)管理有限公司，要求其對檢查出的問(wèn)題進(jìn)行整改。該公司組織部門(mén)全體人員按《整改通知書(shū)》中的整改內容進(jìn)行自查，并就監管部門(mén)提出的問(wèn)題及整改建議，認真學(xué)習《政府采購貨物和服務(wù)招標投標管理辦法》。今后將加強對采購人、采購代理機構及評審專(zhuān)家的業(yè)務(wù)指導，做好評標現場(chǎng)管理工作。

2.未嚴格履行政府采購合同問(wèn)題已完成整改

一是每學(xué)期鹿寨縣學(xué)校食堂食品原料配送領(lǐng)導小組組織成員單位對配送公司進(jìn)行考核，將考核結果及時(shí)通報配送公司，發(fā)現問(wèn)題要求配送公司立即整改。

二是縣教育局成立詢(xún)價(jià)小組，對食材進(jìn)行詢(xún)價(jià)，根據詢(xún)價(jià)記錄,具教育局詢(xún)價(jià)小組的詢(xún)價(jià)是市場(chǎng)單價(jià)與合同約定的市場(chǎng)批發(fā)價(jià)不相符。此情況屬實(shí)，我們要求配送公司針對結算價(jià)格不符合規定的問(wèn)題，成立詢(xún)價(jià)服務(wù)工作領(lǐng)導小組，加強工作責任心培訓，進(jìn)一步梳理工作流程，于2022年秋學(xué)期開(kāi)始嚴格按照合同條款執行。

三是兩年多來(lái)，配送公司配送的食材能夠達到質(zhì)量要求，在食材的選購方面能夠嚴格把關(guān)，蔬菜的殘留農藥檢驗報告、動(dòng)物檢驗合格證明、預包裝食品檢驗報告等完善，食材質(zhì)量得到保證，沒(méi)有發(fā)生學(xué)生食物中毒等食品安全事件，同時(shí)配送公司在2022年9月份開(kāi)學(xué)前加強對客服人員進(jìn)行培訓，對客服人員進(jìn)一步梳理工作流程，定崗、定職、定責，對工作結果進(jìn)行績(jì)效考核，進(jìn)一步提升服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。

四是兩家配送公司共使用 13 輛冷藏車(chē)為各學(xué)校運送食材，其中僅有三輛為柳州市軍英匯餐飲管理有限公司擁有，其余都其他單位和私人車(chē)輛。兩家配送公司已在2022的9月開(kāi)學(xué)時(shí)按求合同規定，把公司名下?lián)碛械能?chē)輛用于我縣食品配送，不得租借其他單位和私人車(chē)輛。

（五）關(guān)于“棚戶(hù)區改造資金社會(huì )效益低”問(wèn)題正在持續整改中

2021年9月，由縣征地部門(mén)拆除了鹽業(yè)公司、原物價(jià)局共4棟住宅樓，2棟辦公樓，總拆除面積約為4296㎡，為推進(jìn)建設10#、15#樓提供建設場(chǎng)地?？h政府成立了鹿寨縣處置房地產(chǎn)項目問(wèn)題工作專(zhuān)班，由住建局牽頭，督促房開(kāi)加快施工進(jìn)度。該項目在2022年12月落實(shí)新總包后，加強了施工管理，后續工程正按計劃有序開(kāi)展，現已完成5#樓的外墻涂料、公共區地面磚、室內刮膩子、水電入戶(hù)安裝等工序。下步計劃安裝窗戶(hù)護欄，完成室外排水及道路。

下一步整改措施：加快實(shí)施拆遷安置工作，盡快完成棚改安置指標。加快推進(jìn)項目建設，積極與上級部門(mén)匯報，盡快解除紅、橙標警告。計劃2023年12月前將5#樓竣工交付。

（六）關(guān)于“扶貧資產(chǎn)管理不規范、不利于助推鄉村振興建設”問(wèn)題正在持續整改中

截止2022年12月底，各鄉鎮已完成2013-2020年鎮級扶貧資產(chǎn)臺賬，同時(shí)建立了三級扶貧資金臺賬。鄉鎮集體經(jīng)濟固定資產(chǎn)計提折舊將于2023年12月底前全部完成。

下一步整改措施：為確保扶貧資產(chǎn)項目不閑置、不流失，由縣鄉村振興部門(mén)牽頭，組織各鄉鎮對扶貧資產(chǎn)進(jìn)行梳理排查，并由縣財政部門(mén)對資產(chǎn)管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導，做到“誰(shuí)主管誰(shuí)督促指導，誰(shuí)實(shí)施誰(shuí)登記移交，誰(shuí)所有誰(shuí)管理維護”的原則，加強對扶貧資產(chǎn)工作管理員業(yè)務(wù)培訓。村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理規范的前提，是管理人員、業(yè)務(wù)人員要熟悉財務(wù)規范的政策和業(yè)務(wù)知識，鑒于相關(guān)政策和知識也不斷更新，為提高村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理業(yè)務(wù)能力，將由縣財政部門(mén)牽頭，在2023年舉辦村會(huì )計業(yè)務(wù)培訓班，培訓班將就村財務(wù)基礎工作、村級財務(wù)規范化等方面，邀請有關(guān)專(zhuān)業(yè)老師進(jìn)行授課，為規范村級財務(wù)打下了良好的基礎。

八、下一步財政工作計劃

（一）依法加強財政收支管理，確保財政運行平穩可持續

緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作和全縣發(fā)展大局，積極落實(shí)收入組織核心工作任務(wù)，緊盯年初預期目標，涵養更多可持續發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源，挖掘潛在非稅收入，做到應征盡征、應收盡收，努力提高收入質(zhì)量。加大向上爭資金爭項目爭政策力度，合理統籌調度國有資產(chǎn)出租出售、土地出讓進(jìn)度，多渠道增加政府可用財力。健全厲行節約長(cháng)效機制，優(yōu)化支出結構，嚴格落實(shí)過(guò)緊日子要求，繼續壓減一般性支出，嚴控預算追加和調整調劑，騰出更多財力用于保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。

（二）加力提效推進(jìn)財政政策，集中財力辦大事

精準聚焦自治區、市、縣重大決策部署，構建新一輪集中財力辦大事體系。進(jìn)一步加大高質(zhì)量發(fā)展共同富裕的財政保障，爭取上級對財政政策資金傾斜，做好政府性財力統籌。堅持將新增財力優(yōu)先用于民生，實(shí)現基本公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)共享。統籌用各類(lèi)專(zhuān)項資金，做深做實(shí)項目，建立與本縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究相匹配的財政保障機制，有力有效推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉型提質(zhì)。

（三）不斷深化財政管理改革，推動(dòng)財政治理精準現代化

進(jìn)一步深化預算管理一體化改革，重點(diǎn)針對當前財政改革發(fā)展形式，結合各項改革攻堅任務(wù)，創(chuàng )新財政工作機制，提升財政工作效能。落實(shí)常態(tài)化直達資金機制，加強直達資金的督促、監管和指導，確保直達資金迅速到位，最大限度發(fā)揮資金惠企利民作用。強化風(fēng)險防范意識，堅持底線(xiàn)思維，持續完善各類(lèi)資金風(fēng)險監測預警機制，筑牢資金“防火墻”。堅決防范隱性債務(wù)，切實(shí)降低政府債務(wù)風(fēng)險。

各位領(lǐng)導、各位委員，這一年雖然取得了一些成績(jì)，但我們也清醒地認識到，當前財政工作仍然面臨著(zhù)一些問(wèn)題和不足，如財政收入可持續增長(cháng)基礎不穩固，財政收支矛盾日益突出；過(guò)緊日子的思想共識還未真正有效形成，支出結構需進(jìn)一步優(yōu)化；部分項目支出財政績(jì)效仍然不高等。對此，我們將認真貫徹中央和省、市、縣各項決策部署，深入研究，主動(dòng)謀劃，努力克服支柱財源減收、剛性支出不斷增大等多重不利因素影響，調整優(yōu)化財政支出管理，持續深化財政管理改革，為加快我縣實(shí)現跨越式高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量！

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